Best Tax Saving Options for Senior Citizens
आयकर रिटर्न 2024 के अनुसार – वरिष्ठ और सुपर वरिष्ठ नागरिक आयकर अधिनियम, 1961 द्वारा प्रदान किए गए कई कर (TAX) लाभों का फायदा उठाने के लिए पात्र हैं। इनमें वरिष्ठ नागरिक बचत योजना (Senior Citizen Saving Scheme), राष्ट्रीय पेंशन योजना (National Pension Scheme), वरिष्ठ नागरिक बैंक एफडी (Senior Citizen Bank FD), ईएलएसएस (ELSS) आदि प्रमुख विकल्प हैं।
भारत सरकार की ऐसी बहुत सी योजनाएँ हैं जो वरिष्ठ (Senior) और सुपर वरिष्ठ (Super Senior) नागरिकों को अच्छा return देती हैं |इनमें से वरिष्ठ नागरिक बचत योजना, राष्ट्रीय पेंशन योजना, वरिष्ठ नागरिक बैंक एफ डी, ई एल एस एस, अटल पेंशन योजना और प्रधानमंत्री वय वंदन योजनाएँ शामिल हैं |राष्ट्रीय पेंशन योजना (NPS) प्री रिटायर और रिटायर दोनों के लिए फायदेमंद हैं |
Income Tax 2024 for Senior Citizens
वरिष्ठ नागरिकों के लिए निवेश के विकल्पों के बारे में बात करते समय, पहली बात जो सबसे पहले आपके दिमाग में आती है वह शून्य जोखिम वाली सुरक्षित निवेश योजनाएं हैं। सरकार द्वारा समर्थित कई योजनाएं हैं जो वरिष्ठ और सुपर-वरिष्ठ नागरिकों को अच्छा रिटर्न देती हैं। इनमें वरिष्ठ नागरिक बचत योजना, राष्ट्रीय पेंशन योजना, वरिष्ठ नागरिक बैंक एफडी, आरबीआई फ्लोटिंग रेट बचत बांड, अटल पेंशन योजना और प्रधानमंत्री वय वंदना योजना शामिल हैं।
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List Of Best Tax Saving Options for Senior Citizens –
1. वरिष्ठ नागरिक बचत योजना (Senior Citizen Saving Scheme)
- यह छोटी बचत योजना वरिष्ठ नागरिकों के लिए सबसे अच्छी निवेश योजनाओं में से एक है जिसके तहत वे नियमित ब्याज आय प्राप्त कर सकते हैं। वरिष्ठ नागरिक व्यक्तिगत रूप से या संयुक्त रूप से इस योजना में एक साथ अपना निवेश कर सकते हैं और सालाना 8.2 प्रतिशत की दर से रिटर्न को प्राप्त कर सकते हैं।
- यह योजना पोस्ट ऑफिस की एक बचत योजना है। इस योजना में ब्याज तिमाही आधार पर दिया जाता है और 31 मार्च, 30 जून, 30 सितंबर और 31 दिसंबर को जमा की तारीख से लागू होता है।
- वरिष्ठ नागरिक बचत योजना मे न्यूनतम जमा 1,000 रुपये है, और अधिकतम 30 लाख रूपये तक आप जमा कर सकते हैं | इस योजना में मूल राशि के लिए पांच साल की लॉक-इन अवधि है |अगर आप एक साल पूरा होने से पहले रुपये निकलना चाहते हैं, तो आपको इसके लिए फाइन भरना पड़ेगा |
2. राष्ट्रीय पेंशन योजना (National Pension Scheme)
- राष्ट्रीय पेंशन योजना (NPS), को साल 2004 में शुरू किया गया था, यह एक बाजार से जुड़ी पेंशन योजना है जिसने पुरानी पेंशन योजना को बदल दिया है। एनपीएस (NPS) को भारतीय पेंशन कोष नियामक प्राधिकरण (पीएफआरडीए) द्वारा प्रशासित और विनियमित किया जाता है।
- 18-70 आयु वर्ग का भारतीय नागरिक एनपीएस (NPS) खाता खोल सकता है। एनपीएस (NPS) में सेवानिवृत्ति की आयु 60 वर्ष है, हालांकि, व्यक्ति 75 वर्ष की आयु तक जारी रख सकते हैं।
- एनपीएस (NPS) प्री-रिटायर और रिटायर दोनों लोगों के लिए फायदेमंद है। प्री-रिटायर लोग योगदान पर कर कटौती का आनंद ले सकते हैं। रिटायर होने के बाद, वरिष्ठ नागरिकों को कर-मुक्त एकमुश्त निकासी, Tax-efficient वार्षिकी आय और निरंतर कटौती का लाभ मिलता है।
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3. टैक्स सेवर एफडी (Tax Saver FD)
- अधिकतर बैंक, सार्वजनिक, निजी, लघु वित्त बैंक, वरिष्ठ और सुपर वरिष्ठ नागरिकों को आकर्षक सावधि जमा ब्याज दर प्रदान करते हैं। ये जो दरें हैं यह आम जनता को प्रदान की जाने वाली दरों की तुलना में मामूली रूप से अधिक हैं। यही लाभ तब भी लागू होता है जब वे टैक्स सेवर एफडी में निवेश करते हैं, जो धारा 80 सी के तहत कर छूट की अनुमति देता है।
- टैक्स सेवर एफडी में 5 साल की लॉक-इन अवधि की जरूरत होती है। टैक्स-सेवर एफडी पर ब्याज निवेशकों के लिए लागू स्लैब दर पर करों के अधीन है।
- वरिष्ठ नागरिक अपने वरिष्ठ नागरिक एफडी खाते के खिलाफ ब्याज दर पर ऋण भी प्राप्त कर सकते हैं जो मानक ब्याज दर से 0.25% और 0.75% के बीच अधिक है।
4. अटल पेंशन योजना (एपीवाई)
- यह पेंशन योजना (APY) असंगठित क्षेत्र के लोगों को 60 वर्ष की आयु तक पहुंचने पर 1,000 रुपये से 5,000 रुपये की निश्चित पेंशन प्रदान करती है। यह योजना पेंशन कोष नियामक एवं विकास प्राधिकरण (पीएफआरडीए) के दायरे में भी आती है।
- इस योजना के तहत पांच पेंशन प्लान स्लैब उपलब्ध हैं – 1,000 रुपये, 2,000 रुपये, 3,000 रुपये, 4,000 रुपये और 5,000 रुपये की गारंटी भारत सरकार द्वारा 60 वर्ष की आयु में ग्राहक को गारंटीकृत की जाती है।
5. प्रधानमंत्री वय वंदना योजना
- एलआईसी प्रधानमंत्री वय वंदना योजना वरिष्ठ नागरिकों के लिए एक पेंशन योजना है जो कि 10 साल के लिए गारंटीकृत पेंशन का आश्वासन देती है। कोई भी व्यक्ति जिसने 60 वर्ष की न्यूनतम आयु को प्राप्त कर लिया है, वह इस पॉलिसी को खरीद सकता है।
- पॉलिसी की अवधि 10 साल की है। इसके तहत मासिक भुगतान के लिए न्यूनतम पेंशन 1,000 रुपये, तिमाही भुगतान के लिए 3,000 रुपये, छमाही के लिए 6,000 रुपये और वार्षिक भुगतान के लिए 12,000 रुपये है।
6. पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीपीएफ)
- पब्लिक प्रोविडेंट फंड (PPF) बहुत लोकप्रिय है क्योंकि यह आकर्षक ब्याज दर के साथ उपलब्ध कम जोखिम वाले निवेश उत्पादों में से एक है। वर्तमान में, पीपीएफ प्रति वर्ष 7.10 प्रतिशत की ब्याज दर देता है। सरकार हर तिमाही में पीपीएफ पर ब्याज दर में संशोधन करती है।
- 60 साल के बाद वरिष्ठ नागरिकों के लिए ईपीएफ निवेश बंद हो जाता है, लेकिन वे अभी भी उच्च ब्याज पाने के लिए पीपीएफ में निवेश कर सकते हैं। यह अपने कर बचत के लिए एक अच्छा विकल्प है।
- पीपीएफ में निवेश, इसके ब्याज और परिपक्वता राशि सभी को छूट दी जाती है। PPF निवेश धारा 80C के तहत कर लाभ के लिए पात्र हैं। PPF 15 साल की लॉक-इन आवश्यकता के साथ आता है |
- वरिष्ठ नागरिकों को तीसरे वित्तीय वर्ष के बाद छठे वित्तीय वर्ष तक पीपीएफ निवेश के खिलाफ ऋण भी मिल सकता है। निवेश के छटवें वर्ष के बाद, निवेशक धन की आंशिक निकासी कर सकते हैं।
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7. इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम्स (Equity Linked Saving Schemes)
- म्यूचुअल फंड न केवल वरिष्ठ नागरिकों के लिए सबसे अच्छा निवेश विकल्प हैं। इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम्स (ईएलएसएस) में निवेश से एक वित्त वर्ष में 1.5 लाख रुपये तक 80सी के तहत Tax Deduction Benefit मिलता है।
- ईएलएसएस में 3 साल का लॉक-इन पीरियड होता है। यदि वरिष्ठ नागरिक थोड़ा जोखिम उठा सकते हैं, तो ईएलएसएस में एसआईपी एक अच्छा विकल्प हो सकता है।
